Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение




НазваниеКурс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение
страница1/13
Дата публикации17.10.2016
Размер9,76 Kb.
ТипРеферат
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13
Финансовый банковский менеджмент

Курс лекций.
РАЗДЕЛ 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента.
1.1. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком
ВВЕДЕНИЕ.
На одной из конференций в Вене ученые и практические банковские работники спорили по поводу того, что в наибольшей степени содействует успеху банковской деятельности – наличие стратегии развития или управление банковской деятельностью ( банковский менеджмент). Одни из них на первое место ставили стратегию, другие – управление. Для споров были определенные основания, ведь каждый ссылался на свой опыт и знания, хотя вполне очевидно, что управление без стратегии, также как и стратегическое планирование без управления, немыслимо. Недаром в последующем возникло стратегическое управление, или стратегический менеджмент, правильная постановка которого оказывает решающее воздействие на эффективность работы кредитных учреждений. Управление, текущее и с учетом перспективы, было и остается главной составляющей успеха банковской деятельности.

Для российской практики совершенствование управления работой банка особенно актуально. Переход к рыночной идеологии потребовал овладения новыми управленческими методами и инструментами. За сравнительно небольшой отрезок времени банки сумели в значительной степени освоить и применять современные способы управления, однако считать, что все методы и способы управления уже известны и применяются на практике, было бы заблуждением.

События недавнего времени показали, что российская банковская практика еще далека от совершенства и банкам предстоит долгий путь овладения современными инструментами управления своей деятельностью.

Управление банковской деятельностью является органическим продолжением банковского дела

Планированию (не формальному, а хорошо поставленному стратегическому и текущему) российские коммерческие банки не уделяют должного внимания. Придерживаясь рыночной идеологии, банки крайне недостаточно изучают рынок и мало уделяют внимания маркетингу. Методы оценки деятельности банка в целом несовершенны, а рынок не получает или получает, по существу, искаженную информацию о деятельности отдельных кредитных организаций. Это связано с тем, что в банках недостаточно внимания уделяется формированию и развитию банковского персонала. Специалистов высокой квалификации, опытом управления банковским хозяйством недостаточно.

Изучение дисциплины «Финансовый банковский менеджмент» - одно из непременных условий подготовки высокопрофессиональных специалистов в области банковского дела.

Дисциплина базируется на знаниях, умениях и навыках, полученных при изучении дисциплин «Экономическая теория», «Менеджмент», «Маркетинг», «Статистика», «Учет в банках», «Экономический анализ», «Банковские операции».
^ 1.1.1. Предмет, задачи и содержание дисциплины «Финансовый банковский менеджмент»
Для Российской практики совершенствование управления работой банка особенно актуально. Переход к рыночной идеологии потребовал овладения новыми управленческими методами и инструментами. За сравнительно небольшой срок банки сумели в значительной степени освоить и применять современные способы управления, адекватные рыночным условиям. Однако считать, что все методы и способы управления уже известны и применяются на практике, было бы заблуждением. События недавнего времени показали, что российская банковская практика еще далека от совершенства и банкам предстоит долгий путь овладения совершенными инструментами своей деятельностью.

В системе подготовки специалистов банковского дела курс «Финансовый банковский менеджмент», с одной стороны, опирается на теоретические положения, заложенные в курсе «Деньги, кредит, банки» а с другой – привносит в теорию некоторые новые моменты из непосредственной банковской практики. Финансовый банковский менеджмент тесно связан с такими учебными дисциплинами, как «Менеджмент» «Экономический анализ», «Банковские операции», «Учет в банках».

Банковская деятельность, как и всякая иная деятельность, нуждается в управлении: планировании, организации, регулировании и контроле. При этом ситуация осложняется тем, что речь идет о наиболее сложной деятельности субъектов в сфере денежно-кредитных отношений. Через банки проходят денежные потоки, отражающие производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. На денежных и товарных рынках банки выполняют самые разнообразные операции и услуги. Крупные банки в настоящее время предлагают рынку до 500-700 различных видов операций и инструментов, работают во всех регионах и странах, возникающие при этом экономические риски многочисленны и разнообразны.

Внимание к управлению банками остается фундаментальной предпосылкой эффективного функционирования банковской системы.

Нельзя не принять во внимание тенденции, которые происходят в мировом банковском хозяйстве. ^ Новые запросы клиентов, конкуренция в сфере банковской деятельности неизбежно требуют более высокого уровня управления. Это касается не только малых, но и больших банков. Широкомасштабные слияния банков и формирование на их основе супербанков (мегабанков) не решают всех проблем. Практика показывает, что эффективная позиция кредитной организации на рынке обеспечивается не столько её размером, сколько возможностью свободного доступа к ресурсам на рынке и ухода с него. Большего эффекта банки могут достичь не путем увеличения своих размеров, а посредством привлечения новых клиентов, дифференциации видов деятельности.

^ Диверсификация банков (по видам деятельности, размерам, формам собственности, специализации) сохранится и в будущем, ибо позволяет укрепить устойчивость денежно-кредитного института, преодолевать финансовые потрясения.

Важнейшим фактором, повышающим значение менеджмента, выступают современные информационные и коммуникационные технологии. Под влиянием новых технологий усиливается конкуренция на рынках банковских продуктов и услуг, посреднические возможности банков оказываются сниженными, поскольку традиции оными банковскими операциями могут заняться и другие предприятия.

Усиление конкуренции в банковском деле неизбежно приведет к поиску новых методов, новых финансовых инструментов, новых технологий, отвечающих потребностям клиентов, неизбежно обострится проблема банковских рисков и проблема качества банковского продукта, а значит, и уровня управления банковской деятельностью.

Банковская система России работает с ограниченным капиталом. Даже относительно небольшие потери заметно отражаются на финансовом положении банков. Сложная ситуация, в которой продолжают находиться российские коммерческие банки, требуют от них высокой культуры совершения операций, усиления внимания к совершенствованию управления своей деятельностью.
^ 1.1.2. Объекты и субъекты финансового менеджмента
Термин менеджмент (Англ ) – управление, заведование, организация определяется по разному. В одних публикациях он характеризуется кратко, как «управление предприятием в условиях рыночной экономики», в других трактуется более расширительно, как «совокупность знаний, принципов, средств и форм управления производством в условиях рыночной экономики» Менеджмент необходимо рассматривать как науку и практику управления деятельностью объекта.

Как управленческая деятельность менеджмент представляет собой систему, включающую следующие элементы: объект, субъект, инструменты, процедуры, правовое обеспечение.

Объектом управления являются:

-операции, совершаемые банком (активные, пассивные и забалансовые), в результате чего банк добивается достижения своих целей,

- результаты деятельности, которые отражают эти цели и задачи,

- персонал, осуществляющий выполнение банком своих функций.

Субъекты управления банком можно подразделить на внешние и внутренние.

К внешним субъектам относится государство в лице законодательного органа и Банк России как надзорный орган. Управление ими банковской системой и конкретными банками осуществляется посредством принятия определенных законодательных и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность. Цель такого управления – обеспечить устойчивость банковской системы, доверие к ней общества.

Задачу принятия самостоятельных решений в процессе своей деятельности решают внутренние органы управления банком. К ним относятся: Совет директоров банка и исполнительное руководство (менеджмент) банка. Менеджмент банка включает высший исполнительный орган (Правление банка), руководителей функциональных и управленческих подразделений, а также комитетов (Кредитного комитета, Казначейства, Службы внутреннего контроля, Кредитного управления). Деятельность всех внутренних органов управления банком регулируется специальными нормативными документами, утверждаемыми соответствующим образом.

Инструменты управления подразделяются на общебанковские и относящиеся к конкретным направлениям деятельности банка. Они определяют совокупность нормативных документов, правил, стандартов, нормативов, регулирующих деятельность банка. К общебанковским инструментам относятся: банковская политика, положения, инструкции, регламенты, методики. К индивидуальным инструментам относятся: лимиты кредитования, лимиты открытых валютных позиций, нормативы ликвидности и т.д.

Правовое обеспечение как один из элементов банковского менеджмента определяет правовую основу управленческой деятельности.

Отличительной чертой банковской деятельности является её высокая рискованность, в связи с чем банковская деятельность во всех странах относится к наиболее регулируемой со стороны государства в целях защиты интересов владельцев денежных вкладов и депозитов.

К числу основных законодательных актов, регулирующих деятельность кредитных организаций в РФ, относятся федеральные законы: «О банке России», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

Правовая основа банковского менеджмента постоянно расширяется и совершенствуется, что требует повышения профессионализма банковских менеджеров.

Основные направления финансового банковского менеджмента можно представить в следующем виде: стратегическое и текущее планирование, формирование банковской политики, маркетинг, управление активами, управление пассивами, управление ликвидностью, управление доходностью, управление собственным капиталом, управление кредитным портфелем, управление портфелем ценных бумаг, управление рисками (процентным, валютным, операционным), создание информационной системы.
^ 1.1.3. Цели и задачи банковского менеджмента.
Цели банковского менеджмента обусловлены целями функционирования банка, подразделяющимися на экономические и социальные.

Принято считать, что важнейшей экономической целью банка является обеспечение максимальной прибыли, что обусловлено природой банка как коммерческого предприятия. Действительно, собственники банка (акционеры, пайщики), формируя уставный капитал ориентируются на прибыльное размещение средств, дающее им постоянный доход в виде дивидендов. В получении прибыли заинтересованы и клиенты банка, поскольку финансовый успех свидетельствует о надежности и устойчивости предприятия, с которым они имеют дело. В прибыльной работе банка заинтересован весь коллектив банка, включая высших менеджеров и младших служащих.

Однако постановка цели – максимизация прибыли – зачастую понимается однозначно: зарабатывать больше и снижать издержки. В таком понимании указанная цель не ориентирует на долгосрочное функционирование банка. Для получения максимальной текущей прибыли не требуется осуществлять расходы на улучшение технического обслуживания, увеличение резервов, развитие связей с малорентабельными, но перспективно высокорентабельными предприятиями и т.д.

Поэтому экономическая цель банковского менеджмента должна состоять не в ориентации на максимизацию текущей прибыли банка, полученной любой ценой, а на максимизацию стоимости банка, что включает получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объемов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды.

Кроме того, банковский менеджмент должен быть ориентирован на обеспечение сохранности привлеченных средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам. Реализация данной цели предполагает создание в банке системы управления текущей и долгосрочной ликвидностью, сбалансированностью активов и обязательств банка по с рокам и суммам, наличие соответствующих резервов, обеспечение высокого качества кредитного портфеля.

В последние годы для российских банков актуализировалась проблема обеспечения их конкурентоспособности, что предполагает сравнение деятельности отдельного банка с банками-конкурентами, выявление конкурентных преимуществ, поиск путей повышения конкурентоспособности своих продуктов и услуг.

Указанные экономические цели банка определяют и задачи банковского менеджмента. В качестве основных обычно выделяются задачи создания соответствующих механизмов управления.

- прибыльностью банка при обеспечении допустимого риска банковского бизнеса. Указанная общая задача включает постановку ряда более частных взаимосвязанных задач: создание системы управления доходами, расходами и прибылью банка, стоимостью акций, объемом и структурой активных и пассивных операций банка;

- ликвидностью при оптимизации объема прибыли. В этой связи конкретными задачами банковского менеджмента являются управление денежными потоками, развитие и улучшение качественной структуры пассивов, организация контроля за состоянием высоколиквидных активов, прогнозирование ликвидной позиции банка;

- рисками, что предполагает прогнозирование общих параметров экономики, разработку методологии оценки различных банковских рисков, определение методов защиты от риска;

- конкурентной позиции банка в части общих итогов деятельности, а также в части банковского продукта и услуг;

- персоналом, что обеспечивает максимальную реализацию его потенциальных возможностей и предполагает организацию обучения, материального стимулирования, внутреннего контроля и т.п.
^ 1.1.4.Организация финансового менеджмента в банке.
С точки зрения процесса управления содержание финансового менеджмента составляют: планирование, анализ, регулирование, контроль.

Планирование позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферы, масштабы и возможные результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов-прогнозов.

Планирование определяет условия и границы, в которых предстоит работать коллективу, позволяет координировать все стороны деятельности банка через сводные показатели посредством системы стимулирования труда, увязывать их выполнение с интересами коллектива. Планы позволяют определить направление поиска новых сфер и методов деятельности в условиях конкуренции на рынке банковских услуг.

Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы развития. Результатом планирования является разработка:

- перспективных планов, делающих акцент на формировании и размещении ресурсов в долгосрочной перспективе в целях достижения целей и задач, стоящих перед банком;

- текущих планов (бизнес-планов), определяющих конкретные параметры деятельности банка в краткосрочной перспективе и реализующих долгосрочные цели и задачи банка.

Одним из инструментов, при помощи которых выполняются утвержденные планы, осуществляется контроль за деятельностью сотрудников банка, являются специальные документы, утверждаемые высшим органом, определяющим политику банка в целом и по отдельным направлениям деятельности.

В планах должны найти отражение: содержание стратегических целей и задач банка, анализ банковской и общеэкономической ситуации. Постановка текущих задач. Формулирование стратегии банка, т.е. общих подходов к достижению соответствующих задач; механизмы распределения ресурсов; формы контроля за выполнением плановых задач.

Анализ в банковском менеджменте направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки и неудачи в принятии решений.

Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса, проводимый в определенном направлении. Главными направлениями анализа являются:

- оценка развития объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли. Результаты такой аналитической работы могут быть полезны для выработки стратегии развития конкретного банка.

- оценка ресурсной базы: объема, структуры и основных тенденций в развитии составных частей (собственного капитала, депозитов, межбанковского кредита); стабильной и неустойчивой части депозитов, депозитов с устойчивой и колеблющейся процентной ставкой и др. Указанный анализ используется для разработки депозитной политики банка, политики управления активами и пассивами.

- оценка состояния активов банка; объема, структуры и основных тенденций в развитии составных частей активов банка (кредитов, инвестиций, депозитов), активов, приносящих и не приносящих доход; активов разной степени ликвидности и рискованности. Результаты анализа являются основой для разработки кредитной и инвестиционной политики банка, политики управления активами и пассивами.

- оценка ликвидности банка на основе: расчета финансовых коэффициентов и их сравнение с критериальными уровнями, выявления факторов, влияющих на изменение уровня показателей; определение степени сбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам (ГЭП). Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в области управления ликвидностью.

- оценка доходности банка на основе анализа данных баланса и отчета о прибылях и убытках с помощью расчета системы количественных и качественных показателей, характеризующих доходность и прибыльность банка, эффективность использования активов, структуру доходов и расходов банка. Этот анализ является основой для разработки политики в области управления прибыльностью банка.

- анализ и оценка деятельности банков-партнеров, позволяющие установить лимиты их кредитования

- анализ и оценка конкурентной позиции банка, включающей сравнительный анализ итогов деятельности банка, а также состава и качества предоставляемых им продуктов и услуг с соответствующими показателями банков-конкурентов.

Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, к обеспечению достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. В этой связи система внутрибанковского регулирования (саморегулирования) направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных Банком России.

Вместе с тем система внутрибанковского регулирования включает и самостоятельные направления:

- совершенствование организационной структуры банка, в частности создание новых подразделений банков, обеспечивающих повышение качества управления (аналитические службы, отделы планирования, маркетинга и т.д.);

- разработку новых и совершенствование действующих инструктивных и методических материалов, процедур принятия решений, позволяющих повышать качество управления банковской деятельностью;

- корректировку целей, приоритетов и методов осуществления банковской политики исходя из реально складывающейся ситуации;

- принятие конкретных мер по ограничению объемов рисков по отдельным направлениям деятельности банка или созданию дополнительной системы гарантий для защиты от рисков;

- определение мер по совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля;

- разработку мер по изменению объема и структуры портфелей банка (кредитного, депозитного, инвестиционного);

- изменение объемов резервных фондов, объема и структуры собственного капитала.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляет Центральный банк РФ и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Именно внутренний контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняет Совет банка, менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также специальная служба внутреннего контроля. Главным назначением внутрибанковского контроля является защита интересов инвесторов, самих банков и их клиентов путем создания оперативной системы обнаружения отклонений в выполнении действующего законодательства, нормативных актов Банка России и внутрибанковских положений и инструкций, отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению.
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13

Похожие:

Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconКонспект лекций по дисциплине «Финансовый менеджмент». Тема Методологические...
Финансовый анализ – это процесс исследования финансового состояния и основных результатов финансовой деятельности предприятия с целью...
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение icon1: основы организации финансового менеджмента
Финансовый менеджмент представляет собой процесс управления формированием, распределением и использованием финансовых ресурсов хозяйственного...
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconФедерации Кафедра «Финансы предприятий и финансовый менеджмент»
Современный финансовый менеджмент первичных рыночных структур требует от специалистов финансовых служб (финансовых менеджеров) глубоких...
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconВведение Глава Теоретические основы государственного финансового контроля
История развития государственного финансового контроля в России
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение icon4. Метрологическое обеспечение качества продукции
Роль и место управления качеством в системе современного менеджмента
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconБанковский маркетинг комплекс управленческих мероприятий направленных...
Банковский маркетинг комплекс управленческих мероприятий направленных на достижение максимальных результатов в части предоставления...
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение icon1. Введение в менеджмент
Менеджмент это самостоятельный вид профессионально осуществляемой деятельности, направленной на достижение в рыночный условиях, намеченный...
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconДоговор банковского счета (договор на расчетно-кассовое обслуживание)
Договор банковского вклада до востребования (между банком и вкладчиком гражданином; оформление вклада сберкнижка)
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconВведение в курс. Курс лекций Начертательная геометрия в которой рассматриваются...
Курс лекций Начертательная геометрия в которой рассматриваются следующие основные вопросы
Курс лекций. Раздел 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента. Финансовый банковский менеджмент и его место в системе управления банком введение iconГосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Маркетинг», «Производственный менеджмент», «Финансовый менеджмент», «Правовое обеспечение хозяйственной деятельности»
Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
dopoln.ru
Главная страница